关于印发《中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定》的通知
深圳证券交易所
关于印发《中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定》的通知
各中小企业板上市公司：
为了完善优胜劣汰机制，提高中小企业板上市公司质量，我所制定了《中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定》，已经本所理事会通过和中国证监会批复同意，现予以发布，自2007年1月1日起施行。
特此通知
附件：《中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定》
深圳证券交易所
二○○六年十一月三十日
中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定
第一章 总则
第一条 为促进中小企业板上市公司（以下简称公司）规范发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》），制定本规定。
第二条 公司股票实施退市风险警示、暂停上市、恢复上市、终止上市涉及的信息披露、停复牌处理等事宜，适用本规定；本规定没有规定的，适用《上市规则》。
第二章 退市风险警示
第三条 公司出现下列情形之一的，本所对其股票交易实行退市风险警示：
（一）最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值；
（二）最近一个会计年度被注册会计师出具否定意见的审计报告，或者被出具了无法表示意见的审计报告而且本所认为情形严重的；
（三）最近一个会计年度的审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）超过1亿元且占净资产值的100%以上（主营业务为担保的公司除外）；
（四）最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过2000万元或者占净资产值的50%以上；
（五）公司受到本所公开谴责后，在二十四个月内再次受到本所公开谴责；
（六）连续二十个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值；
（七）连续一百二十个交易日内，公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于300万股。
第四条 公司出现第三条第（一）、（二）、（三）、（四）项所述情形时，应当在董事会审议年度报告后及时向本所报告，并提交董事会书面意见。公司股票及其衍生品种于年度报告披露当日停牌一天。披露日为非交易日的，于下一交易日停牌一天。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。
第五条 公司出现第三条第（五）、（六）、（七）项所述情形时，公司应于事实发生后向本所提交董事会书面意见，并在两个交易日内发布公司股票可能被实行退市风险警示的提示性公告。公司股票及其衍生品种于提示性公告披露当日停牌一天。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。
第六条 在公司股票交易实行退市风险警示期间，公司应当至少在每月前五个交易日内披露公司为撤销退市风险警示所采取的措施及有关工作进展情况。
第七条 公司出现下列情形之一的，可以向本所提出撤销退市风险警示的申请：
（一）公司股票因第三条第（一）项所述情形被实施退市风险警示后，公司首个年度报告审计结果显示公司股东权益为正；
（二）公司股票因第三条第（二）项所述情形被实施退市风险警示后，公司首个年度报告审计结果显示第三条第（二）项所述情形已消除；
（三）公司股票因第三条第（三）项所述情形被实施退市风险警示后，公司年度报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）不超过5000万元或占公司净资产值的50%以下；
（四）公司股票因第三条第（四）项所述情形被实施退市风险警示后，公司年度报告审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金已全部归还；
（五）公司股票因第三条第（五）项所述情形被实施退市风险警示后，公司在十二个月内没有受到本所公开谴责；
（六）公司股票因第三条第（六）项所述情形被实行退市风险警示后九十个交易日内，出现连续二十个交易日公司股票每日收盘价均高于每股面值的情形；
（七）公司股票因出现第三条第（七）项所述情形被实行退市风险警示的，在其后一百二十个交易日内至少出现一次连续九十个交易日的累计成交量高于300万股的情形；
第八条 公司向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示后，应当于次一交易日披露相关公告。
第九条 本所决定撤销退市风险警示的，公司应当按照本所要求在撤销退市风险警示前一个交易日作出公告。
第十条 上市公司按照第七条第（一）、（二）、（三）、（四）项申请并获准撤销退市风险警示的，但其首个年度的审计结果显示主营业务未正常运营，本所根据《上市规则》第13.3.1条对其股票交易实行其他特别处理。
第三章 暂停上市
第十一条 公司出现下列情形之一的，本所暂停其股票上市：
（一）因第三条第（一）项所述情形股票交易被实行退市风险警示后，公司首个年度报告审计结果显示股东权益仍然为负；
（二）因第三条第（二）项所述情形股票交易被实行退市风险警示后，公司首个年度报告注册会计师仍出具否定意见的审计报告，或者被出具了无法表示意见的审计报告而且本所认为情形严重的；
（三）因第三条第（三）项所述情形股票交易被实行退市风险警示后，公司年度报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）仍超过1亿元且占公司净资产值的100%以上；
（四）因第三条第（四）项所述情形股票交易被实行退市风险警示后，公司年度报告审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过2000万元且占公司净资产值的50%以上；
（五）因第三条第（五）项所述情形股票交易被实行退市风险警示的，公司在其后十二个月内再次受到本所公开谴责。
第十二条 公司出现第十一条第（一）、（二）、（三）、（四）项所述情形时，应当自董事会审议年度报告后及时向本所报告并披露。
公司披露年度报告的同时应当披露可能被暂停上市的风险提示公告。
本所自公司披露年度报告之日起，对公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
第十三条 公司出现第十一条第（五）项所述情形时，公司应当及时发布可能被暂停上市的风险提示公告。公告刊登日公司股票及其衍生品种开始停牌。
本所于公司股票停牌后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
第十四条 在公司股票暂停上市期间，公司应当至少在每月前五个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
第四章 恢复上市
第十五条 公司出现下列情形之一，可以向本所提出恢复上市申请：
（一）因第十一条第（一）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示公司股东权益为正；
（二）因第十一条第（二）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示第十一条第（二）项情形已消除；
（三）因第十一条第（三）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）不超过5000万元或占公司净资产值的50%以下；
（四）因第十一条第（四）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金已全部归还；
（五）因第十一条第（五）项所述情形股票交易被暂停上市的，在其后十二个月内没有受到本所公开谴责。
第十六条 经本所核准恢复上市的，公司可根据第七条第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）项向本所申请撤销退市风险警示。
第五章 终止上市
第十七条 公司出现下列情形之一的，本所终止其股票上市：
（一）因第十一条第（一）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示股东权益仍为负的；
（二）因第十一条第（二）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告注册会计师出具否定意见的审计报告，或者出具无法表示意见的审计报告而且本所认为情形严重的；
（三）因第十一条第（三）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）超过5000万元且占公司净资产值的50%以上；
（四）因第十一条第（四）项所述情形被暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金未全部归还；
（五）因第十一条第（五）项所述情形被暂停上市的，其后十二个月内再次受到本所公开谴责;
（六）因第三条第（六）项所述情形股票交易被实行退市风险警示后九十个交易日内，没有出现过连续二十个交易日公司股票每日收盘价均高于每股面值；
（七）因第三条第（七）项所述情形股票交易被实行退市风险警示的，在其后一百二十个交易日内的累计成交量低于300万股；
（八）因第十一条第（一）、（二）、（三）、（四）项情形被暂停上市的，公司未在法定期限内披露暂停上市后经审计的首个中期报告。
第十八条 公司出现第十七条第（一）、（二）、（三）、（四）项所述情形时，应当在董事会审议中期报告后及时向本所报告并披露，同时发布公司可能被终止上市的风险提示公告。
公司出现第十七条第（五）、（六）、（七）项所述情形时，应当自事实发生后及时向本所报告并披露，同时发布公司可能被终止上市的风险提示公告。
公司股票及其衍生品种自公告刊登之日起停牌。本所自公司股票停牌之日起三十个交易日内依据本所上市委员会的意见就终止上市作出决定。
第十九条 公司出现第十七条第（八）项情形的，公司股票自法定披露期限结束之日起停牌，本所自公司股票停牌之日起十五个交易日内依据本所上市委员会的意见就公司股票终止上市作出决定。
第六章 附则
第二十条 本规定经本所理事会通过，报证监会批准后生效。修改时亦同。
第二十一条 本规定由本所负责解释。
第二十二条 本规定自2007年1月1日施行。
中共浙江省委办公厅、浙江省人民政府办公厅关于印发《浙江省环境违法行为责任追究办法（试行）》的通知
中共浙江省委办公厅、浙江省人民政府办公厅
中共浙江省委办公厅、浙江省人民政府办公厅关于印发《浙江省环境违法行为责任追究办法（试行）》的通知
浙委办〔2004〕 12号
各市、县（市、区）党委和人民政府，省直属各单位：
《浙江省环境违法行为责任追究办法（试行）》已经省委、省政府批准，现印发给你们，请认真贯彻执行。
近年来，各地各部门认真贯彻中央和省委、省政府关于环境保护的各项政策措施，加强环境监测管理，整治突出污染问题，严肃查处违法案件，环境保护工作取得了一定的成效。但是也要看到，各种环境违法行为仍时有发生。实行环境违法行为责任追究制度，对于明确环境保护责任，增强环境保护意识，严肃查处违法案件，营造依法行政的良好氛围，促进改革发展稳定，具有重要意义。各地各部门要从实践“三个代表”重要思想和立党为公、执政为民的高度，统一思想认识，精心组织实施，坚持常抓不懈，确保把这项制度落到实处，推进生态省建设的顺利实施。
各地各部门在执行中遇到的新情况、新问题要及时向省委、省政府报告。
中共浙江省委办公厅
浙江省人民政府办公厅
2004年2月25日
浙江省环境违法行为责任追究办法（试行）
第一条为进一步明确环境保护责任，强化责任追究意识，营造依法行政的良好氛围，推动生态省建设的顺利实施，根据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国行政监察法》、《中国共产党纪律处分条例》等有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本办法。
第二条各级党委、政府及其领导同志，应当严格遵守和执行国家和我省有关环境保护的法律、法规、决定、命令，对当地环境质量状况切实负责，及时按要求完成上级规定的环境保护任务。有下列情形之一的，对负有主要领导责任的人员予以责令限期整改、通报批评；造成重大损失或恶劣影响的，给予党内警告至严重警告、行政警告至记大过处分；造成特大损失或特别恶劣影响的，给予撤销党内职务、行政降级至撤职处分：
（一）违反国家产业政策或违背产业发展导向，违反区域或流域的环境资源保护规划，导致环境恶化或生态破坏的；
（二）放任、包庇、纵容环境违法行为，或对社会反映强烈的环境污染问题长期不解决或处理不当的；
（三）对本地区发生的重大环境污染事故不及时妥善处理，造成损失加重，或阻挠环境保护行政主管部门按规定报告的；
（四）干扰、限制环境保护行政主管部门依法进行环境管理和查处环境违法行为，致使环境保护行政主管部门不能依法行使职权的；
（五）授意、指使、强令环境保护行政主管部门违反规定，对不符合要求的建设项目予以批准，或对不符合要求的污染防治设施予以验收通过的。
第三条各级环境保护行政主管部门和其他依法负有环境监督管理职责的部门及其国家公务员、环境监察人员应当依法严格履行环境监管职责，强化服务意识，提高工作效能。有下列行为之一的，在对责任单位予以通报批评的同时，对负有主要领导责任的主管人员和其他直接责任人员，给予党内警告至严重警告、行政警告至记大过处分；情节较重的，给予撤销党内职务、行政降级至撤职处分；情节严重的，直至给予开除党籍、行政开除处分：
（一）违法批准环境影响报告书（报告表）、环境影响登记表及其他环保审批（审查）内容或违反规定发放排污许可证；或依法应予办理而不予办理，以及未按规定期限办结上述有关环保审批，造成重大经济损失的；
（二）对不符合要求的建设项目污染防治设施或未按规定完成任务的限期治理项目予以验收通过的；
（三）越权、滥用职权或违反法定程序实施审批（审查）、许可、检查、验收、收费、处罚等环保执法行为的；
（四）虚报、瞒报、拒报环境污染、生态破坏事故或不及时处理事故，致使事故扩大的；
（五）虚报、瞒报环境监测数据，或提供虚假环境质量报告、污染源监测报告的；
（六）在环保执法活动中通风报信或有放任、包庇、纵容环境违法活动等失职行为的；
（七）不履行或不严格履行职责，对辖区内发生的环境污染或生态破坏问题长期失察的。
第四条各级发展改革、经贸、工商、建设、规划等部门应当按照各自职责，密切配合，共同协助做好环境保护管理工作。对依法需经环境保护审批、可能对环境造成重大影响及对人民群众生命健康有直接危害的项目，有关部门明知未经环境保护审批而擅自为其办理有关审批、审核、验收、登记等手续，并直接导致该项目开工、开业或投产运行等后果的，在对责任单位予以通报批评的同时，对负有主要领导责任的主管人员和其他直接责任人员给予党内警告至严重警告、行政警告至记大过处分；造成环境严重污染或生态严重破坏事故的，给予撤销党内职务、行政降级至撤职处分。实行登记备案、核准、告知承诺等办法的按有关规定执行。
第五条各机关、团体、企事业单位应当严格遵守环境保护法律法规，自觉承担起保护环境防治污染的社会责任。有下列情形之一的，在依法给予行政处罚的同时，对该责任单位中由国家行政机关任命的责任人员给予党内警告至严重警告、行政警告至记大过处分；情节严重的，给予撤销党内职务、行政降级至撤职处分；情节特别严重的，直至给予开除党籍、行政开除处分：
（一）对抗、妨碍环境保护行政主管部门或其他环境监督管理部门的检查、调查、验收等环保执法活动的；
（二）未经环境保护审批（审查）、验收，擅自施工、投产或使用有关设施的；
（三）拒不执行环境污染整改决定或无正当理由逾期未完成限期治理任务的；
（四）拒不执行环境保护行政主管部门、其他环境监督管理部门依法作出的行政处罚决定的；
（五）因环境违法行为被责令关闭、停业，未经有权机关批准擅自恢复生产、经营活动的； （六）有造成环境污染或生态破坏事故的行为的。
第六条有关主管部门对所属单位的环境违法行为有授意、指使、放任、包庇、纵容等行为，情节较重的，在对该主管部门予以通报批评的同时，对负有主要领导责任的主管人员给予党内警告至严重警告、行政警告至记大过处分；情节严重的，给予撤销党内职务、行政降级至撤职处分；情节特别严重的，直至给予开除党籍、行政开除处分。
第七条各级环境保护行政主管部门在查处环境保护违法行为时，认为应当依照本办法对有关责任单位或责任人员予以责任追究的，应当向责任单位的上级主管机关、责任人员所在单位或纪检监察机关提出责任追究建议，并移送有关材料。对按照规定应当移送而不移送的，由有权机关追究对此负直接责任的主管人员和其他直接责任人员的党纪政纪责任。
受理机关依照本办法作出处理，并将处理结果告知提出建议的环境保护行政主管部门。对应依照本办法对有关责任单位或责任人追究责任而无正当理由不予追究的，由有权机关追究对此负直接责任的主管人员和其他直接责任人员的党纪政纪责任。
第八条对下级党委、政府领导同志的批评教育、责令限期整改、通报批评、谈话诫勉或对同级有关部门的通报批评处理，由环境保护行政主管部门提请同级党委、政府或纪检监察机关作出处理决定；对环境保护行政主管部门的通报批评处理，由同级党委、政府、纪检监察机关或上级环境保护行政主管部门作出处理决定；对责任人员的党纪政纪处分，按照干部管理权限和法定程序分别由有权机关作出处理决定。
第九条本办法中所称的“重大损失”、“特大损失”、“环境污染与生态破坏事故”、“重大环境污染与生态破坏事故”等的认定标准，按照国家有关规定执行。
第十条本办法由省纪委、省监察厅、省环境保护局负责解释。
第十一条本办法自发布之日起施行。
